关于1999年金融统计制度有关事宜的通知

中国银行关于1999年金融统计制度有关事宜的通知 　　1998年12月31日　　中银管[1998]154号 　　各省、自治区、直辖市分行，计划单列市、经济特区分行，沈阳市、长春市、哈尔滨市、南京市、武汉市、广州市、成都市、西安市、杭州市、济南、浦东分行： 　　为进一步完善规范中国银行的统计制度，准确、全面地反映各项业务经营情况，根据中国人民银行《关于1999年金融统计制度有关事项的通知》(银发[1998]591号文)的要求，现将中国银行1999年本、外币金融统计制度及有关事项通知如下，望各行接此通知后，速传辖属，遵照执行。 　　一、关于本、外币金融统计制度 　　根据中国人民银行的要求，1999年的本、外币金融统计制度在1998年现行制度的基础上进行部分修订，具体内容如下： 　　(一)中银统92表。 　　1.修改、新增以下项目指标： 　　序号 中国银行项目 项目名称 中国人民银行编码 会计科目归属 备注 　　1 71E3 代中央银行买卖外汇人民币资金 1111E3000 增加"942中央银行外币人民币资金往来"(借方) 修改 　　2 71E6 中央银行外币人民币资金 1111E6000 取消"942"科目归属 修改 　　3 71985 活存透支 111198500 增加"802国外同业活期存款"(借方)"810外事企业活期存款"(借方) 修改 　　4 71F22 预缴税金 1111F2200 取消"772预缴税金" 修改 　　5 81922 其他暂收款 113192200 (减)772预缴税金 修改 　　6 81A3 代中央银行买卖外汇人民币资金 1131A3000 增加"942"中央银行外币人民币资金往来"(贷方) 修改 　　7 81A6 中央银行外币人民币资金 1131A6000 取消"942"科目归属 修改 　　8 8221 中长期金融债券 113221000 "859已发行债券"(长期) 修改 　　9 8223 其他中长期债券 113223000 "849待摊发行债券溢价及购买债券折价(减)751待摊发行债券折价" 修改 　　10 711-1 其中：现金借方发生额 111111000 "701现金、703运送中现金"两科目借方发生额 新增 　　11 711-2 其中：现金贷方发生额 1111112000 "701现金、703运送中现金"两科目贷方发生额" 新增 　　12 74-1 附报项目：逾期贷款 -- "740逾期款项" 新增 　　13 74-2 附报项目：呆滞贷款 -- "730呆滞款项" 新增 　　14 74-3 附报项目：呆账贷款 -- "739呆账款项" 新增 　　15 74-4 附报项目：一般性不良贷款 -- "7301呆滞贷款、7391一般呆账贷款、7403逾期其他贷款" 新增 　　16 71781-2 其中：港澳及国外联行 -- "901港澳及国外联行往来"(借贷轧差后的借方余额) 新增 　　17 7216F-1 其中：承兑汇票垫款 -- "7303银行承兑汇票呆滞垫款、7396银行承兑汇票垫款、7401逾期应收承兑汇票款" 新增 　　18 814331 新股申购冻结资金 113143310 暂无会计科目归属 新增 　　19 81681-2 其中：港澳及国外联行 -- "901港澳及国外联行往来"(借贷轧差后的贷方余额) 新增 　　20 82111-2 其中：单位定活两便存款 -- 8351单位定活两便存款 新增 　　21 82141-1 其中：个人定活两便存款 -- 8352个人定活两便存款 新增 　　2.说明：1999年92表制度中增加了现金借、贷方发生额两项指标，该两项指标按月报送，旬报免报；其归属为"701现金、703运送中现金"两科目的当月借、贷方发生额。同一报告期的中银统96表中"本期业务库存"应与中银统92表中"现金"余额相等，各行在上报时，注意核对两表之间的关系。 　　(二)中银统93表。 　　1.93表中"7A1(一)拆放同业"至"7A1422外资或中外合资非银行金融机构"，"8A1(一)同业拆借"至"8A1422外资或中外合资非银行金融机构"共计98个指标，自1999年起暂不报送，即各行在上报时，该98个指标金额均报"0"。 　　2.取消"8A63一个月内到期的应付款项"项目中会计科目归属"857长期应付款"。 　　(三)中银统96表。 　　1999年现金报表中，将原报表中支出项目"612二、产品采购支出"分解为以下两个项目： 　　1.将原"612"项目名称修改为"二、工矿及其他产品采购支出"项目，其归属为：国有、集体企事业单位、股份制企业、三资企业、民营企业等单位采购的工矿产品、手工业产品及砖、瓦、沙、石等，收购的废品和收兑金银及采购其他商品的现金支出。 　　2.增设"61B十一、农副产品采购支出"项目，其归属为：国有、集体企事业单位、股份制企业、三资企业、民营企业(包括饮食店、饭店及招待所)采购农、林、牧、副、渔产品的现金支出。 　　3.取消原报表中"612-1其中：农副产品采购支出"项目。 　　中银统96表的表式详见附件。 　　(四)中银统97表。 　　1.修改、新增以下项目指标： 　　序号 中国银行项目 项目名称 中国人民银行编码 会计科目归属 备注 　　1 11D12 期收款项 1611D1200 取消"796期收款项" 修改 　　2 11713D 活存透支 -- 增加"802国外同业活期存款"(借方) 修改 　　3 11F1-1 名称修改为：其中："三贷"外汇垫款 -- 7402逾期"三贷"资金外汇贷款及"三贷"项下转入"730、739"部分余额 修改 　　4 21912 期付款项 163191200 取消"896期付款项" 修改 　　5 13-1 或有资产 -- 增加"796期收款项" 修改 　　6 25-1 或有负债 -- 增加"896期付款项" 修改 　　7 11F1-2 其中：保函、信用证垫款 -- "7406信用证垫款、7407保函垫款、7302信用证垫款、7306保函垫款、7394信用证垫款、7395保函垫款" 新增 　　8 14-1 附报项目：逾期贷款 -- "740逾期款项" 新增 　　9 14-2 附报项目：呆滞贷款 -- "730呆滞款项" 新增 　　10 14-3 附报项目：呆账贷款 -- "739呆账款项" 新增 　　11 14-4 附报项目：一般性不良贷款 -- "7301呆滞贷款、7391一般呆账贷款、7403逾期其他贷款"(三科目中均不含"三贷"项下转入一逾两呆部分余额) 新增 　　2."796、896"两科目自表内调整至表外，如两科目余额出现不平时，其调整方法同中银统92表，即参照中银财[1997]598号文中的规定予以调整。 　　(五)中银统98表。 　　1.调整、修改以下项目指标： 　　序号 中国银行项目 项目名称 会计科目归属 备注 　　1 1A64 一个月内到期的应收款项 取消"796期收款项" 修改 　　2 1A9D 13.买入远期资产 796期收款项 修改 　　3 2A53 一个月内到期的应付款项 取消"896期付款项" 修改 　　4 2A6D 13.卖出远期资产 896期付款项 修改 　　2."1A1(一)拆放同业"至"1A1524境外外资金融性公司"，"2A1(一)同业拆入"至"2A1524境外外资金融性公司"共计64个指标，自1999年起暂不报送，即各行在上报时，该64个指标金额均报"0"。 　　二、关于库存现金专项统计报表 　　(一)根据中国人民银行指示，决定自1999年1月1日起停止报送库存现金专项统计报表。 　　(二)1998年12月末库存现金专项统计报表，各行于1999年1月4日12：00之前报达总行统计处。 　　三、各类报表上报时间 　　(一)1999年各类报表上报时间。 　　1.中银统91表、92表(月、旬报)、95表、96表、97表(月、旬报)、100表，以上各表1999年的上报时间仍按1998年的规定执行。 　　2.中银统93表、98表各行于季后12日内报达总行，各计划单列市、经济特区分行应提前1～2天报达所属省行，以便省行按时汇总上报总行。 　　(二)1998年底各类报表上报时间及其他事项。 　　1.中银统93表、98表1998年第四季度报表，各行务必于1999年1月12日前报达总行。 　　2.中银统97表1999年1月上、中旬，2月上旬共三次旬报免报，2月中旬起恢复正常上报。92表2月上旬免报，其他时间正常上报。 　　3.中银统91表1999年2月18日(周四)的周报免报。 　　(三)1999年各张报表的上报时间凡遇节假日、双休日一律不顺延。 　　四、关于1998年本、外币结转数报表的上报事宜 　　(一)中银统92表、97表1998年12月末结转数于1999年1月20日前报达总行。 　　(二)中银统93表、98表1998年12月末结转数于1999年2月24日前报达总行。 　　(三)各行在上报中银统92表、97表1998年12月末结转数报表时应注意：92表中"846本年利润"、97表中"245本年利润"，该两项下所属各子项在上报时金额均应报"0"。 　　(四)各行在上报1998年12月末结转数报表时，各张报表的文件名仍采用原1998年12月末的文件名，因此，各行在上报时应注意区分数据，以免错报。 　　(五)各行在上报1998年末结转数报表时，本、外币各项存、贷款合计数字应与原1998年12月末相关报表的数字一致，不得随意改动，请各行注意核对。 　　五、其他注意事项及要求 　　(一)1999年本、外币统计制度修改、新增指标较多，各行接此文件后要认真、仔细核对，及时修改，调整电脑程序，准确上报。 　　(二)凡遇月报、季报为同一报告期的，各行一定要认真核对月、季报中的有关对应指标，加强复核，杜绝差错，确保数据的准确性。 　　(三)根据中国人民银行的要求，各行要重视基层统计人员的培训工作，每年应举办统计方面专项培训，加强统计人员的业务知识学习，提高计算机应用水平，以适应不断提高的统计工作的要求。 　　(四)本文中各类报表制度。自上报1999年1月份报表起执行，1998年末结转数报表亦按1999年制度执行。 　　附:　中国银行人民币现金收支项目月报(中银统96表) 　　金额单位:万元 　　中国银行项目 项目名称 中国人民银行编码 中国银行项目 项目名称 中国人民银行编码 　　5 收入总计 121000000 6 支出总计 122000000 　　51 收入合计 121100000 61 支出合计 122100000 　　511 一、商品销售收入 121110000 611 一、工资性支出 122110000 　　512 二、服务业收入 121120000 6111 1.国家工资及奖金支出 122111000 　　513 三、税款收入 121130000 6112 2.国家对个人其他支出 122112000 　　514 四、城乡个体经营收入 121140000 6113 3.部队存款支出 122113000 　　515 五、储蓄存款收入 121150000 6114 4.其他单位工资性支出 122114000 　　516 六、其他金融机构收入 121160000 612 二、工矿及其他产品采购支出 1221B0000 　　517 七、居民归还贷款收入 121170000 613 三、行政企事业管理费支出 122130000 　　518 八、汇兑收入 121180000 614 四、城乡个体经营支出 122140000 　　519 九、有价证券收入 121190000 615 五、储蓄存款支出 122150000 　　51A 十、其他收入 1211A0000 616 六、其他金融机构支出 122160000 　　51A-1 　其中:兑换外币收入 1211A1000 617 七、居民提取贷款支出 122170000 　　 　 　 618 八、汇兑支出 122180000 　　 　 　 619 九、有价证券支出 122190000 　　 　 　 61A 十、其他支出 1221A0000 　　 　 　 61A-1 　其中:兑换外币支出 1221A1000 　　 　 　 61B 十一、农副产品采购支出 122120000 　　52 内部现金收入 121200000 62 内部现金支出 122200000 　　53 同业往来收入 121300000 63 同业往来支出 122300000 　　54 由人民银行发行库领取现金 121400000 64 缴回人民银行发行库现金 122400000 　　55 由银行(人民银行)业务库领取现金 121500000 65 由银行(人民银行)业务库支取现金 122500000 　　56 信用社(其他银行)缴存现金 121600000 66 信用社(其他银行)支取现金 122600000 　　57 前期业务库存 121700000 67 本期业务库存 122700000 　　58 　附:代发工资 123200000 68-1 净投放(+)/回笼(-) 123100000