关于印发《一九九四年国有外贸企业年度汇总会计报表格式和编制说明》的通知

财政部 　　关于印发《一九九四年国有外贸企业 　　年度汇总会计报表格式和编制说明》的通知 　　国务院各有关部门，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）： 　　现将《一九九四年国有外贸企业年度汇总会计报表格式和编制说明》印发给你们， 　　请布置执行。 　　附件：一九九四年国有外贸企业年度汇总会计报表格式和编制说明 　　一九九四年十月二十二日 　　总　　说　　明 　　一、１９９４年国有外贸企业年度汇总会计报表格式，是根据国家宏观管理和 　　１９９４年财税体制改革的需要，以基层企业会计报表为基础，征求了有关方面的意 　　见后制定的。 　　二、各省、自治区、直辖市财政部门，应该按照新的行业会计制度和年度汇总会 　　计报表的要求，布置基层企业的年度会计报表。 　　所有国有外贸企业均应按照会计制度规定的时间和会计报表格式，向财政部门报 　　送年度会计报表。 　　各省、自治区、直辖市财政部门，应根据财政部制定的年度汇总会计报表格式， 　　相应汇总国有外贸企业的年度会计报表，并按规定的时间报送财政部。 　　三、１９９４年国有外贸企业年度汇总会计报表表格，财政部不统一印刷，由各 　　省、自治区、直辖市财政厅（局）自行印刷。 　　四、各外贸、工贸总公司的年度会计报表应于１９９５年３月２０日之前报送财 　　政部，各地方财政厅（局）和外经贸部的年度汇总会计报表，应于１９９５年４月１ 　　５日以前报送财政部。报送年度汇总会计报表时，应附有财务情况说明书。 　　资　产　负　债　表 　　会商（贸）０１表 　　编制单位：　　　　　　　　　　　年　月　日　　　　　　　　单位：人民币万元 　　━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━┯━━━━━━━━━━━┯━━┯━━━ 　　资　　产　　　　　│行次│金额│　　负债及所有者权益　│行次│金额 　　─────────────┼──┼──┼───────────┼──┼─── 　　流动资产：　　　　　　　　│　　│　　│流动负债　　　　　　　│　　│ 　　货币资金　　　　　　　　│　1│　　│短期借款　　　　　　　│46│　　短期投资　　　　　　　　│　2│　　│应付票据　　　　　　　│47│ 　　应收票据　　　　　　　　│　3│　　│应付帐款　　　　　　　│48│ 　　应收帐款　　　　　　　　│　4│　　│预收帐款　　　　　　　│49│ 　　减：坏帐准备　　　　　│　5│　　│其他应付款　　　　　　│50│ 　　应收帐款净额　　　　　│　6│　　│应付工资　　　　　　　│51│ 　　预付帐款　　　　　　　　　│　7│　　│应付福利费　　　　　　│52│ 　　应收出口退税　　　　　　│　8│　　│未交税金　　　　　　　│53│ 　　应收补贴款　　　　　　　│　9│　　│未付利润　　　　　　　│54│ 　　其他应收款　　　　　　　│　10│　　│其他未交款　　　　　　│55│ 　　存货　　　　　　　　　　│　11│　　│预提费用　　　　　　　│56│ 　　待转其他业务支出　　　　│　12│　　│一年内到期的长期负债　│57│ 　　待摊费用　　　　　　　　│　13│　　│其他流动负债　　　　　│58│ 　　待处理流动资产净损失　　│　14│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　一年内到期的长期债券投资│　15│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　其他流动资产　　　　　　│　16│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　流动资产合计　　　　　│　20│　　│流动负债合计　　　　　│65│ 　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　长期投资　　　　　　　　│　　│　　│长期负债：　　　　　　│　　│ 　　长期投资　　　　　　　│　21│　　│长期借款　　　　　　　│66│ 　　固定资产：　　　　　　　│　　│　　│应付债券　　　　　　　│67│ 　　固定资产原价　　　　　│　24│　　│长期应付款　　　　　　│68│ 　　减：累计折旧　　　　│　25│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　固定资产净值　　　　　│　26│　　│其他长期负债　　　　　│69│ 　　固定资产清理　　　　　│　27│　　│其中：住房周转金　　　│70│ 　　在建工程　　　　　　　│　28│　　│长期负债合计　　　　　│76│ 　　待处理固定资产净损失　│　29│　　│递延税项：　　　　　　│　　│ 　　固定资产合计　　　　　│　35│　　│递延税款贷项　　　　　│77│ 　　━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━┷━━━━━━━━━━━┷━━┷━━━ 　　续表 　　━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━┯━━━━━━━━━━━┯━━┯━━━ 　　资　　产　　　　│行次│金额│　负债及所有者权益　　│行次│金额 　　─────────────┼──┼──┼───────────┼──┼─── 　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　无形及递延资产：　　　　│　　│　　│　　　负债合计　　　　│80│ 　　无形资产　　　　　　　│36│　　│所有者权益　　　　　　│　　│ 　　递延资产　　　　　　　│37│　　│　实收资本　　　　　　│81│ 　　│　　│　　│　资本公积　　　　　　│82│ 　　无形及递延资产合计　　│40│　　│　盈余公积　　　　　　│83│ 　　其他长期资产：　　　　　│　　│　　│　其中：公益金　　　　│84│ 　　其他长期资产　　　　　│41│　　│　主管部门留存公积　　│85│ 　　递延税项：　　　　　　　│　　│　　│　未分配利润　　　　　│86│ 　　递延税款借项　　　　　│42│　　│　　所有者权益合计　　│88│ 　　资产总计　　　　　　　│45│　　│　负债及所有者权益总计│90│ 　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━┷━━━━━━━━━━━┷━━┷━━━━ 　　财会负责人：　　　　　　复核：　　　　　　　　　　　制表： 　　补充资料： 　　１．已贴现的商业承兑汇票　　　　万元； 　　２．已包括在固定资产原价内的融资租入固定资产原价　　　　万元。 　　损　　益　　表 　　会商（贸）０２表 　　编制单位：　　　　　　　　　　　　　年　　月　　　　　　　单位：人民币万元 　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━ 　　项　　　　目　　　　　　　　　　　　　　　　│行次│　金　　　额 　　────────────────────────────┼──┼─────── 　　一、商品销售收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│1　│ 　　减：销售折扣与折让　　　　　　　　　　　　　　　　　│2　│ 　　商品销售收入净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　│3　│ 　　减：商品销售成本　　　　　　　　　　　　　　　　　　│4　│ 　　经营费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│5　│ 　　商品销售税金及附加　　　　　　　　　　　　　　　│6　│ 　　二、商品销售利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│7　│ 　　加：代购代销收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　│8　│ 　　三、主营业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│9　│ 　　加：其他业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　│10│ 　　减：管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│11│ 　　财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│12│ 　　汇兑损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│13│ 　　四、营业利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│14│ 　　加：投资收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│15│ 　　补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│16│ 　　营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│17│ 　　中央（地方）企业转入地方（中央）承包出口利润　　│18│ 　　减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　　　　　│19│ 　　地方（中央）企业转出承包中央（地方）出口利润　　│20│ 　　易货贸易顺差（或逆差）利润（亏损以“—”号表示）│21│ 　　加：以前年度损益调整　　　　　　　　　　　　　　　│22│ 　　五、利润总额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│23│ 　　减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│24│ 　　六、净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│25│ 　　│　　│ 　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━━━━━ 　　财会负责人：　　　　　　　　　　复核：　　　　　　　制表： 　　补充资料：１．代理出口销售总额　　　　美元； 　　２．代理进口销售总额　　　　美元。 　　财　务　状　况　变　动　表 　　会商（贸）０３表 　　编制单位：　　　　　　　　　　　年度　　　　　　　　　　　　　　　单位：元 　　━━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━┯━━━━━━━━━━━┯━━┯━━ 　　流动资金来源和运用　　　│行次│金额│流动资金各项目的变动│行次│金额 　　───────────────┼──┼──┼───────────┼──┼── 　　一、流动资金来源：　　　　　　│1　│　　│一、流动资产本年增加数│　　│ 　　１．本年净利润　　　　　　　　│　　│　　│１．货币资金　　　　　│　　│ 　　加：不减少流动资金的费用　│　　│　　│２．短期投资　　　　　│41│ 　　和损失；　　　　　　　　　│2　│　　│３．应收票据　　　　　│42│ 　　（１）固定资产折旧　　　　　│3　│　　│４．应收帐款净额　　　│43│ 　　（２）无形资产、递延资产　　│　　│　　│５．预付帐款　　　　　│44│ 　　及其他资产摊销（减其　　│　　│　　│６．应收出口退税　　　│45│ 　　他负债转销）　　　　　　│　　│　　│７．应收补贴款　　　　│46│ 　　（３）固定资产盘亏（减盘盈）│4　│　　│８．其他应收款　　　　│47│ 　　（４）清理固定资产损失（减　│5　│　　│９．存货　　　　　　　│48│ 　　收益）　　　　　　　　　│　　│　　│１０．待转其他业务支出│49│ 　　（５）递延税款　　　　　　　│6　│　　│１１．待摊费用　　　　│50│ 　　（６）其他不减少流动资金的　│7　│　　│１２．待处理流动资产净│51│ 　　费用和损失　　　　　　│　　│　　│　　损失　　　　　　　│52│ 　　小　　　计　　　　　│12│　　│１３．一年内到期的长期│　　│ 　　２．其他来源：　　　　　　　│　　│　　│　　债券投资　　　　　│53│ 　　（１）固定资产清理收入（减　│13│　　│１４．其他流动资产　　│　　│ 　　清理费用）　　　　　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　│54│ 　　（２）增加长期负债　　　　　│14│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　（３）收回长期投资　　　　　│15│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　（４）对外投资转出固定资产　│16│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　（５）对外投资转出无形资产　│17│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　（６）无偿调出固定资产净损失│18│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　（７）资本净增加额（减少资本│19│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　以“—”号表示）　　　　│　　│　　│　　　流动资产增加净额│　　│ 　　小　　　　计　　　　│22│　　│　　　　　　　　　　　│60│ 　　流动资金来源合计　　　　│23│　　│二、流动负债本年增加数│　　│ 　　二、流动资金运用：　　　　　　│　　│　　│１．短期借款　　　　│61│ 　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━┷━━━━━━━━━━━┷━━┷━━ 　　续表 　　━━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━┯━━━━━━━━━━━┯━━┯━━ 　　流动资金来源和运用　　　　　　│行次│金额│流动资金各项目的变动│行次│金额 　　───────────────┼──┼──┼───────────┼──┼── 　　１．利润分配：　　　　　　　　│　　│　　│２．应付票据　　　　　│62　│ 　　（１）提取盈余公积（用盈余　│24　│　　│３．应付帐款　　　　　│63　│ 　　公积补亏以“—”号表示）　│　　│　　│４．预收帐款　　　　　│64　│ 　　（２）应付利润　　　　　　　│25　│　　│５．其他应付款　　　　│65　│ 　　（３）单项留用的利润　　　　│26　│　　│６．应付工资　　　　　│66　│ 　　│　　│　　│７．应付福利费　　　　│67　│ 　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　小　　　　计　　　　　　│32　│　　│８．未交税金　　　　　│68　│ 　　２．其他运用：　　　　　　　　│　　│　　│９．未付利润　　　　　│69　│ 　　（１）固定资产和在建工程净　│33　│　　│１０．其他未交款　　　│70　│ 　　增加额　　　　　　　　　　│　　│　　│１１．预提费用　　　　│71　│ 　　（２）增加无形资产、递延资　│34　│　　│１２．一年内到期　　　│72　│ 　　产及其他资产　　　　　　　│　　│　　│　的长期负债　　　　　│　　│ 　　（３）偿还长期负债　　　　　│35　│　　│１３．其他流动负债　　│73　│ 　　（４）增加长期投资　　　　　│36　│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　小　　　　计　　　　　　│38　│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　流动资金运用合计　　　　　│39　│　　│　流动负债增加净额　　│79　│ 　　流动资金增加净额　　　　　│40　│　　│　流动资金增加净额　　│80　│ 　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　│　　│ 　　━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━┷━━━━━━━━━━━┷━━┷━━ 　　财会负责人：　　　　　　　复核：　　　　　　　制表： 　　利　润　分　配　表 　　会商（贸）０４表 　　编制单位：　　　　　　　　　　　　年度　　　　　　　　　单位：人民币万元 　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━━ 　　项　　　　　目　　　　　　　　　　　　　　│行次│金　额 　　────────────────────────────────┼──┼─── 　　│　　│ 　　一、净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│1　│ 　　加：年初未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│2　│ 　　减：单项留用的利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│3　│ 　　其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│4　│ 　　二、可供分配的利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│10│ 　　加：盈余公积补亏　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│11│ 　　减：提取盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│12│ 　　其中：公益金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│13│ 　　应付利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│14│ 　　│　　│ 　　│　　│ 　　│　　│ 　　│　　│ 　　三、未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│20│ 　　其中：未弥补亏损　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│21│ 　　│　　│ 　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━━ 　　财会负责人：　　　　　　　　复核：　　　　　　　　　　制表： 　　出口主要商品销售利润（亏损）表 　　会商（贸）０５表（一） 　　单位：人民币万元（以下两位小数） 　　万美元（以下两位小数） 　　编制单位：　　　　　　　　　　年　　月　　　　　　　单价元（以下两位小数） 　　━━━━━━━━━━━━━┯━┯━┯━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━┯━┯━━━━━━━━━━━━━━ 　　│　│　│销售收入　　　　│　　　　销售总成本　　　　　│盈│　出口每美元成本(元) 　　│计│销├────┬───┼─┬──────┬─┬─┬─┤　├──────┬─────── 　　│量│售│折美元│人民币│总│退税前进价│出│流│税│亏│　本　期　│上　年 　　│单│数├──┬─┤　　　│　├──┬───┤口│通│　│　│　　　　　　│ 　　项目及品名　　　　　│位│量│单价│金│金额│　│单价│　金　│退│费│　│总│　　　　　　│ 　　│　│　│(元)│额│　　　│　│　　│　　　│税│用│金│　│成本(元)│同期(元) 　　│　│　│　　│　│　　　│值│(元)│　额　│　│　│　│额│　　　　　　│ 　　├─┼─┼──┼─┼───┼─┼──┼───┼─┼─┼─┼─┼──────┼─────── 　　│1│2│3　│4│　5　│　│7　│8=7×2│9│10│11│12│　　13　　│　　14 　　─────────────┼─┼─┼──┼─┼───┼─┼──┼───┼─┼─┼─┼─┼──────┼─────── 　　一、自营出口销售总计　　　│　│　│　　│　│　　　│　│　　│　　　│　│　│　│　│　　　　　　│ 　　（以下分商品）　　　　│　│　│　　│　│　　　│　│　　│　　　│　│　│　│　│　　　　　　│ 　　│　│　│　　│　│　　　│　│　　│　　　│　│　│　│　│　　　　　　│ 　　│　│　│　　│　│　　　│　│　　│　　　│　│　│　│　│　　　　　　│ 　　二、易货贸易出口销售　　　│　│　│　　│　│　　　│　│　　│　　　│　│　│　│　│　　　　　　│ 　　│　│　│　　│　│　　　│　│　　│　　　│　│　│　│　│　　　　　　│ 　　━━━━━━━━━━━━━┷━┷━┷━━┷━┷━━━┷━┷━━┷━━━┷━┷━┷━┷━┷━━━━━━┷━━━━━━━ 　　财会负责人：　　　　　　　　　复核：　　　　　　　　　　制表： 　　进口主要商品销售利润（亏损）表 　　会商（贸）０５表（二）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　　单位：人民币万元（以下两位小数）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　　万美元（以下两位小数）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　　编制单位：　　　　　　　　　　年　　月　　　　　　　单价元（以下两位小数）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　　━━━━━━━━━━━━━┯━┯━┯━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━　　　 　　│　│　│销售收入│　　　　　　　　　　　　销售总成本　　　　　　　　　　　　│　　盈　亏　额 　　│计│销├──┬─┼─┬───────────────────────┬─┬─┼───┬───── 　　│量│售│　　│　│总│　　　　　　　　　　　商品进价　　　　　　　　│流│销│　单　│　总 　　│单│数│　　│　│　├─┬───────────────┬─────┤通│售│　位　│ 　　项目及品名　　　　　│位│量│单价│金│　│合│　　　　　国外进价　　　　　　│　　　　　│费│税│　盈　│　　　　　　　　　 　　│　│　│(元)│额│　│　├────┬────┬─────┤进口税金│用│金│　亏　│　额　　　　　　　 　　│　│　│　　│　│值│计│美元单价│美元金额│人民币金额│　　　　　│　│　│　　　│　　　　　　　　　 　　│　│　│　　│　│　│　│　　　　│　　　　│　　　　　│　　　　　│　│　│　　　│　　　　　　　　　 　　├─┼─┼──┼─┼─┼─┼────┼────┼─────┼─────┼─┼─┼───┼─────　　　　 　　│1│2│3　│4│5│6│　7　　│　8　　│　　9　　│　10　　│11│12│13　│　14　　　　　　　 　　─────────────┼─┼─┼──┼─┼─┼─┼────┼────┼─────┼─────┼─┼─┼───┼────── 　　一、自营进口销售合计　　　│　│　│　　│　│　│　│　　　　│　　　　│　　　　　│　　　　　│　│　│　　　│　　　　　　　　　 　　（以下分商品）　　　　│　│　│　　│　│　│　│　　　　│　　　　│　　　　　│　　　　　│　│　│　　　│ 　　│　│　│　　│　│　│　│　　　　│　　　　│　　　　　│　　　　　│　│　│　　　│ 　　二、国家调拨进口销售合计　│　│　│　　│　│　│　│　　　　│　　　　│　　　　　│　　　　　│　│　│　　　│ 　　（以下分商品）　　　　│　│　│　　│　│　│　│　　　　│　　　　│　　　　　│　　　　　│　│　│　　　│ 　　│　│　│　　│　│　│　│　　　　│　　　　│　　　　　│　　　　　│　│　│　　　│ 　　三、易货贸易进口销售　　　│　│　│　　│　│　│　│　　　　│　　　　│　　　　　│　　　　　│　│　│　　　│ 　　│　│　│　　│　│　│　│　　　　│　　　　│　　　　　│　　　　　│　│　│　　　│ 　　━━━━━━━━━━━━━┷━┷━┷━━┷━┷━┷━┷━━━━┷━━━━┷━━━━━┷━━━━━┷━┷━┷━━━┷━━━━━━━ 　　财会负责人：　　　　　　　　　　　复核：　　　　　　　　　制表： 　　主　要　指　标　表 　　会商（贸）０６表 　　编制单位　　　　　　　　　　　　　年度　　　　　　　金额单位：人民币万元　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　　━━━━━━━━━━━┯━━━┯━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━━━ 　　项　　　　目　│　行次│金额　│　　　　　　　项　　目　　　　　　　　│行次│金额 　　───────────┼───┼───┼───────────────────┼──┼──── 　　│　　　│　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　一、增值税　　　　　　│　1　│　　　│四、出口退税　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　年初未交数　　　　│　2　│　　　│　　年初应退未退税　　　　　　　　　　│18│ 　　销项税额　　　　　│　3　│　　　│　　本年应退数　　　　　　　　　　　　│19│ 　　出口退税　　　　　│　4　│　　　│　　本年已退数　　　　　　　　　　　　│20│ 　　进项税额转出数　　│　5　│　　　│　　年末应退未退数　　　　　　　　　　│21│ 　　│　6　│　　　│五、长期借款　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　进项税额　　　　　│　7　│　　　│　　年初未还数　　　　　　　　　　　　│22│ 　　已交税金　　　　　│　8　│　　　│　　本年增加数　　　　　　　　　　　　│23│ 　　│　9　│　　　│　　（１）借入数　　　　　　　　　　　│24│ 　　期末未交数　　　　│　　　│　　　│　　（２）应付利息　　　　　　　　　　│25│ 　　二、所得税　　　　　　│　10　│　　　│　　（３）外币折合差额　　　　　　　　│26│ 　　年初未交数　　　　│　11　│　　　│　　本年归还数　　　　　　　　　　　　│27│ 　　本年应交数　　　　│　12　│　　　│六、固定资产：　　　　　　　　　　　　│28│ 　　本年已交数　　　　│　13　│　　　│　　１．计提折旧的固定资产全年平均总值│　　│ 　　年末未交数　　　　│　　　│　　　│　　２．全年提取的固定资产累计折旧　　│29│ 　　三、利润　　　　　　　│　　　│　　　│　　３．职工住房固定资产原价　　　　　│30│ 　　年初未交数　　　　│　14　│　　　│　　４．职工住房提取的累计折旧　　　　│31│ 　　本年应交数　　　　│　15　│　　　│　　５．年末未使用的固定资产　　　　　│32│ 　　本年已交数　　　　│　16　│　　　│　　６．不需用的固定资产　　　　　　　│33│ 　　年末未交数　　　　│　17　│　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│34│ 　　│　　　│　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│ 　　━━━━━━━━━━━┷━━━┷━━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━━━ 　　财会负责人：　　　　　　　　　　　复核：　　　　　　　　　制表： 　　主　要　指　标　表 　　会商（贸）０６表 　　编制单位　　　　　　　　　　　　　年度　　　　　　　金额单位：人民币万元 　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━┯━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━┯━━━━━ 　　项　　　　目　　　　　　　　│行次│金额│　　　　　　　项　　　　　目　　　　　　│行次│金额 　　────────────────────┼───┼───┼─────────────────────┼───┼───── 　　七、流动资产　　　　　　　　　　　　　　│　　　│　　　│　　３．实行养老统筹企业实际支付的统筹退休│53　│ 　　１．库存商品　　　　　　　　　　　　│　35　│　　　│　　４．实行养老统筹企业统筹退休金返还数　│54　│ 　　其中：库存进口商品　　　　　　　│　36　│　　　│　　５．未实行养老统筹企业支付的离、退休人│55　│ 　　库存出口商品　　　　　　　│　37　│　　　│　　　　和退休金　　　　　　　　　　　　　│　　　│ 　　２．商品销价准备期末余额　　　　　　│　38　│　　　│　　６．交纳的待业保险费　　　　　　　　　│56　│ 　　八、工资总额及福利费：　　　　　　　　　│　　　│　　　│十、住房基金：　　　　　　　　　　　　　　│　　　│ 　　１．全年职工工资总额　　　　　　　　│　39　│　　　│　　１．年初住房余额　　　　　　　　　　　│57　│ 　　其中：各种奖金　　　　　　　　　│　40　│　　　│　　２．本年住房基金来源合计　　　　　　　│58　│ 　　２．核定的计税工资总额　　　　　　　│　41　│　　　│　　　　其中：（１）住房周转金　　　　　　│59　│ 　　３．工效挂钩企业提取的新增效益工资　│　42　│　　　│　　　　　　　（２）公益金　　　　　　　　│60　│ 　　４．年末工资储备余额　　　　　　　　│　43　│　　　│　　　　　　　（３）职工住房提取的折旧　　│61　│ 　　５．实行养老统筹企业的工资总额　　　│　44　│　　　│　　　　　　　（４）取得的住房借款　　　　│62　│ 　　６．实行待业保险金企业的工资总额　　│　45　│　　　│　　３．本年职工住房基金支出数　　　　　　│63　│ 　　７．提取的职工福利费　　　　　　　　│　46　│　　　│　　　　其中：购建职工住房支出　　　　　　│64　│ 　　８．本年支付的医药费总额　　　　　　│　47　│　　　│　　４．年末职工住房基金余额　　　　　　　│65　│ 　　其中：离、退休人员医药费　　　　│　48　│　　　│十一、资本公积：　　　　　　　　　　　　　│　　　│ 　　９．公益金实际支出数　　　　　　　　│　49　│　　　│　　　１．资本溢价　　　　　　　　　　　　│66　│ 　　九、劳动保险费：　　　　　　　　　　　　│　　　│　　　│　　　２．法定财产重估增值　　　　　　　　│67　│ 　　１．全年劳动保险费支出　　　　　　　│　50　│　　　│　　　３．接受捐赠的资产价值　　　　　　　│68　│ 　　其中：离、退休人员工资和退休金　│　51　│　　　│　　　４．专用拨款转入　　　　　　　　　　│69　│ 　　２．实行养老统筹企业提取的统筹退休金│　52　│　　　│十二、盈余公积　　　　　　　　　　　　　　│　　　│ 　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━┷━━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━┷━━━━━ 　　财会负责人：　　　　　　　　　　　复核：　　　　　　　　　制表： 　　主　要　指　标　表 　　会商（贸）０６表 　　编制单位　　　　　　　　　　　　　年度　　　　　　　金额单位：人民币万元 　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━┯━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━┯━━━━ 　　项　　　　目　　　　　　　　　　│行次│金额│　　　　　　项　　　　　目　　　　　　　│行次│　金额 　　─────────────────────────┼───┼───┼─────────────────────┼───┼──── 　　１．税前还贷转入　　　　　　　　　　　　　　　│　70　│　　　│　　７．弥补亏损　　　　　　　　　　　　　│88　　│ 　　２．单项留利转入　　　　　　　　　　　　　　　│　71　│　　　│　　８．其他　　　　　　　　　　　　　　　│89　　│ 　　十三、职工人数：　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　│　　　│十六、外汇收支情况：　　　　　　　　　　　│　　　│ 　　１．年末在职职工人数　　　　　　　　　　　　　│　72　│　　　│　　１．出口收汇　　　　　　　　　　　　　│90　　│ 　　２．年末离、退休职工人数　　　　　　　　　　　│　73　│　　　│　　　　减：代垫未扣的运保费、佣金　　　　│91　　│ 　　３．统筹企业参加统筹职工人数　　　　　　　　　│　74　│　　　│　　　　归还外汇借款　　　　　　　　　　　│92　　│ 　　４．实行待业保险企业参加待业保险职工人数　　　│　75　│　　　│　　　　偿还周转外汇　　　　　　　　　　　│93　　│ 　　５．驻外职工人数　　　　　　　　　　　　　　　│　76　│　　　│　　２．出口净收汇　　　　　　　　　　　　│94　　│ 　　６．年末财会人员人数　　　　　　　　　　　　　│　77　│　　　│　　３．以前年度结余自有外汇　　　　　　　│95　　│ 　　十四、清产核资：　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　│　　　│十七、其他：　　　　　　　　　　　　　　　│　　　│ 　　１．固定资产重估增值（减重估减值）　　　　　　│　78　│　　　│　　１．独立核算企业户数　　　　　　　　　│96　　│ 　　２．清理划出的潜亏挂帐数　　　　　　　　　　　│　79　│　　　│　　　　其中：盈利企业户数　　　　　　　　│97　　│ 　　３．已计入清理费用的潜亏数　　　　　　　　　　│　80　│　　　│　　　　　　　亏损企业户数　　　　　　　　│98　　│ 　　４．冲减资本数　　　　　　　　　　　　　　　　│　81　│　　　│　　２．超过三年的应收帐款余额　　　　　　│99　　│ 　　十五、纳税调整：　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　│　　　│　　３．应收外汇帐款余额　　　　　　　　　│100　│ 　　１．超过规定的利息支出　　　　　　　　　　　　│　82　│　　　│　　　　其中：超过三年的应收外汇帐款余额　│101　│ 　　２．超过计税工资支出的部分　　　　　　　　　　│　83　│　　　│　　４．本年发生的业务招待费　　　　　　　│102　│ 　　３．多提取的职工福利费、工会经费、职工教育经费│　84　│　　　│　　５．本年发生的利息支出　　　　　　　　│103　│ 　　４．超过规定的公益、救济性捐赠支出　　　　　　│　　　│　　　│　　６．计入管理费用中的税金　　　　　　　│104　│ 　　５．违法经营的罚款和被没收财物的损失　　　　　│　85　│　　　│　　７．本年提取的商品削价准备　　　　　　│105　│ 　　６．各种税收的滞纳金、罚金和罚款　　　　　　　│　86　│　　　│　　８．特种储备资金年末数　　　　　　　　│106　│ 　　│　87　│　　　│　　９．国家资本年末数　　　　　　　　　　│107　│ 　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━┷━━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━┷━━━━ 　　财会负责人：　　　　　　　　　　　复核：　　　　　　　　　制表：