关于印发《中国农业银行小企业贷款浮动利率管理暂行办法》的通知

中国农业银行关于印发《中国农业银行小企业贷款浮动利率管理暂行办法》的通知 　　1998年12月11日　　农银发[1998]179号 　　各省、自治区、直辖市分行，各直属分行： 　　根据中国人民银行《关于扩大对小企业贷款利率浮动幅度的通知》(银发[1998]502号)和中国人民银行《关于转发中国建设银行、上海银行小企业贷款浮动利率管理办法的通知》(银货政[1998]161号)的要求，现将《中国农业银行小企业贷款浮动利率管理暂行办法》印发你们，并通知如下： 　　一、各行接到本办法后，在具体确定适合当地实际情况的贷款浮动利率指标、系数、权重的基础上，制定小企业贷款浮动利率实施细则，报中国人民银行当地分行和总行备案后在辖区内施行。 　　二、各行可根据信贷管理和利率管理上的需要，参照本办法，制定包括大中型企业的贷款浮动利率实施细则，使各项贷款浮动利率的确定过渡到按风险、成本量化指标管理，实行有差别的浮动利率。 　　三、个体户贷款、农户贷款利率浮动幅度可比照小企业贷款利率的管理规定，利率浮动最高限为20%。对于经营规模较大、达到大中企业界定标准的私营企业，贷款利率上浮幅度不得超过10%。四、本办法执行中遇到的问题，请及时与总行(综合计划部)联系。 　　附件 　　中国人民银行关于扩大对小企业贷款利率浮动幅度的通知 　　1998年10月19日　　银发[1998]502号 　　中国人民银行各省、自治区、直辖市分行，深圳经济特区分行；各政策性银行、国有独资商业银行、其他商业银行： 　　为进一步改善对小企业的金融服务，推进我国利率体制改革，促进经济增长，经国务院批准，中国人民银行决定扩大对小企业贷款利率的浮动幅度。现就有关事宜通知如下： 　　一、各商业银行、城市信用社对小型企业贷款利率最高上浮幅度由现行的10%扩大为20%，最低下浮幅度10%不变；农村信用社贷款利率最高上浮幅度由现行的40%扩大为50%。贴现贷款利率可适当上浮，但不得超过同期同档次贷款利率(含浮动)。 　　二、各商业银行、城乡信用社，在国家经贸委等部门颁布新的标准之前，参照《关于发布(大中小型企业划分标准)的通知》(经企[1988]240号)的标准，确定小型企业范围；在国家经贸委等部门颁布新的有关标准之后，按新的标准执行。 　　三、大中型企业贷款利率最高上浮幅度10%不变。个人住房贷款、优惠利率贷款、政策性银行贷款以及国务院另有规定的贷款利率不上浮。 　　四、各商业银行、城乡信用社要加强对小企业贷款利率浮动的管理。要根据风险大小、成本高低和借款企业的具体情况，实行有差别的浮动利率，不搞"一刀切"；要把利率浮动纳入审贷分离、分级审批的贷款管理制度之中，严禁人情利率，做到公正、公开、公平。各商业银行、城乡信用社接到本通知后要根据贷款数额、信用级别、资产负债比率、担保方式等指标，自行制定贷款利率浮动实施细则，报中国人民银行备案。其中，商业银行(不含城市商业银行)以法人为单位报人民银行总行备案；城市商业银行报中国人民银行省级分行备案；农村信用社的贷款利率浮动实施细则由县联社制定，报所在地人民银行县支行备案；城市信用社的贷款利率浮动实施细则，有联社的由联社制定，没有联社的自行制定，报所在地人民银行市、县支行备案。 　　五、中国人民银行各分支行要进一步加强监管，做好辖区内贷款利率浮动的协调、指导、监督和检查工作。定期抽查辖区内贷款利率浮动的情况(包括各档次浮动利率贷款在贷款总额中所占比重)。确保各商业银行、城乡信用社正确贯彻执行中国人民银行总行的文件精神，防止出现借扩大贷款利率浮动幅度之机全面提高贷款利率。 　　六、本通知自1998年10月31日起执行。 　　附：　中国农业银行小企业贷款浮动利率管理暂行办法 　　第一条　为加强和改善对小企业的信贷服务，推动利率改革，支持经济增长，根据中国人民银行《关于扩大对小企业贷款利率浮动幅度的通知》(银发[1998]502号)，制定本办法。 　　第二条　根据中国人民银行规定，从1998年10月31日起，商业银行对小企业贷款利率最高上浮幅度由现行的10%扩大到20%，最低下浮幅度10%不变。各行发放小企业贷款，应在规定的上下幅度内合理确定贷款执行利率，实行有差别的浮动利率，不得一律上浮到20%。 　　第三条　根据1988年国家经委、国家计委等五个部门联合下达的经企[1988]240号文件规定，工业企业和非工业企业分别符合以下条件其中两条的为小型企业。工业企业：(1)资产总额1000万元以下；(2)实收资本500万元以下；(3)营业额1000万元以下；(4)职工(在岗职工，下同)人数8～500人。非工业企业：(1)资产总额600万元以下；(2)实收资本300万元以下；(3)营业额1200万元以下；(4)职工人数8～200人。各行在审批贷款时，可结合当地实际情况，参照此标准界定小企业。 　　第四条　各行要把利率浮动纳入贷款审批制度中，使之相互衔接，按照本办法和贷款审批制度的有关规定具体确定贷款执行利率，实行利率浮动制度化、规范化管理。贷款利率下浮权由各分行管理，各分行可作出具体规定。 　　第五条　贷款浮动利率的管理以流动性、安全性和盈利性为原则，确定利率浮动幅度时，要综合考虑贷款风险和给银行带来的相关效益。 　　第六条　贷款利率浮动参考指标的设置。 　　(一)企业信用等级指标，指根据《中国农业银行企业信用等级评定办法》对企业评定的信用等级。对未经信用等级评定的企业，可根据企业实际情况具体掌握。信用等级在B级以下的企业原则上不予贷款，若有特殊情况需发放贷款的(如亏损企业的封闭贷款)，一律上浮20%。 　　(二)企业存贷比例，指企业在开户银行的存款与贷款之比。 　　(三)贷款担保方式，分为质押、抵押、保证、信用四种方式。 　　(四)企业资产负债比率，指企业负债总额与资产总额的比率，反映企业负债经营的程度。 　　(五)行业发展前景，分为好、较好、一般等三种情况。 　　(六)现金流量指数，指现金流入和现金流出之比，反映企业净现金流的相对变化。 　　(七)结算比例，指企业在我行的结算量与企业全部结算量之比。 　　(八)贷款综合收益，包括贷款利息收入、银行运用贷款派生低息存款的利差收入，以及企业办理结算业务、信用证业务、银行承兑汇票业务的手续费收入。当贷款综合收益高于贷款利息收入时，可适当降低贷款利率浮动幅度。 　　(九)单笔贷款额，单笔贷款额度越低，管理成本越高，相应提高贷款浮动利率，反之，降低浮动利率。 　　各行可根据实际情况，适当增加或减少贷款风险指标和资金成本指标，并相应调整指标系数和权重。 　　第七条　贷款利率浮动水平的确定。 　　(一)根据各项贷款利率浮动参考指标的等级或程度，纵向查找对应的浮动系数，横向对应权重。 　　(二)根据浮动系数和权重，确定浮动利率幅度。其计算公式为： 　　利率浮动幅度=∑(浮动系数×权重)×100% 　　第八条　各级行要加强对利率浮动的管理，配合中国人民银行做好利率监管和检查工作，严格禁止违反利率政策的行为。 　　第九条　各分行要根据本办法制定实施细则，报中国人民银行当地分行和总行备案后实施。 　　第十条　本办法由中国农业银行总行负责解释。 　　第十一条　本办法自颁布之日起实施。 　　附表：　小企业贷款利率浮动指标与浮动系数对照表 　　浮动系数 -0.1 0 0.1 0.2 权重 　　企业信用等级 AAA AA A B 0.1 　　企业存贷比例 50%以上 40%～50% 20%～40% 20%以下 0.2 　　贷款担保方式 质押 抵押 保证 信用 0.1 　　资产负债比率 30%以下 30%～50% 50%～70% 70%以上 0.1 　　行业发展前景 - 好 较好 一般 0.1 　　现金流量指数 250%以上 150%～250% 100%～150% 100%以下 0.1 　　结算比例 80%以上 65～80% 55～65% 55%以下 0.1 　　贷款综合收益 高于利息收入的20% 高于利息收入的10% 等于利息收入 　 0.1 　　单笔贷款额 500万元以上 300万～500万元 100万～300万元 100万元以下 0.1 　　举例1：某贷款企业信用等级为A级；企业存贷比例为18%；贷款采取抵押方式；资产负债比率为64%；该企业属于建材行业，近期发展前景较好；现金流量指数为85%；结算比例为40%；企业在银行的结算业务数量很少，贷款综合收益等于利息收入；单笔贷款额为50万元。其计算过程： 　　利率浮动幅度=[(0.1×0.1)+(0.2×0.2)+(0×0.1)+(0.1×0.1)+(0.1×0.1)+(0.2×0.1)+(0.2×0.1)+(0.1×0.1)+(0.2×0.1)]×100%=14% 　　该企业贷款利率上浮幅度为14%。 　　举例2：某企业信用等级为AAA级；企业存贷比例为38%；贷款采取抵押方式；资产负债比率为50%；该企业产品科技含量较高，市场畅销，发展前景好；现金流量指数为200%；结算比例为85%；企业在银行的结算业务数量大，已有为该企业办理银行承兑汇票的意向，预计贷款综合收益高于利息收入的10%，单笔贷款额为600万元。其计算过程为： 　　利率浮动幅度=[(-0.1×0.1)+(0.1×0.2)+(0×0.1)+(0.1×0.1)+(0×0.1)+(0×0.1)+(-0.1×0.1)+(0×0.1)+(-0.1×0.1)]×100%=0% 　　该企业贷款利率上浮幅度为0%。