深交所:今年将把监管放在突出位置

　　“在市场发展较快、形势较好的时期，往往容易忽略监管。今年，深交所将把监管放到非常优先、突出的位置，围绕监管工作多管齐下。加强监管和大力发展是深交所今年最主要的工作。”深交所有关负责人告诉记者。

　　今年三大监管重点

　　这位负责人表示，新会计准则的实施将是深交所下一步监管的重点。监管部门已经充分预计到新会计准则的实施对上市公司信息披露影响的重要性。证监会与沪深交易所已专门成立了相关的协调小组。在新会计准则的实施过程中，上市公司如果遇到有关问题，可及时向该小组反映，该小组将会及时给予解答。而深交所已在上市公司业务专区挂出了该小组成员的联系方式，并将在实施过程中将部分上市公司的典型案例及时挂在该所网站上，让投资者和市场知晓。

　　针对个别上市公司的大股东对于股改承诺的履行出现反悔或不积极的苗头，深交所今年将加强对上市公司大股东的股改承诺履行的监管。深交所已在交易所内部系统中设置了很多关于大股东的股改承诺履行情况的条款，及时督促大股东按时履约。

　　此外，深交所将进一步完善其网站上的“诚信档案”内容。除了定期公布股改清欠进度、股改承诺等方面内容外，深交所今年将陆续加入股权激励、上市公司高管股票买卖情况等相关信息，将其纳入公众监管的范围。

　　一直重视监管创新

　　深交所一直非常重视监管创新。据介绍，去年，深交所的监管创新主要体现在五大方面：

　　一、强化市场监控与强制停牌手段。深交所通过所内部门建立联动监管机制，密切关注市场动态。对于股价出现异常波动，存在重大信息而又拒不披露的公司股票果断予以停牌，促使公司及时披露相关信息。统计显示，去年，该所先后对102家股价异常波动并存在应披露而未披露信息的公司股票强制停牌130余次，对上市公司及时履行披露义务起到积极的督促作用。

　　二、探索交易所公告披露公式。对于停牌后仍拒不披露的公司，深交所视情况向社会披露有关监管情况，督促公司直到披露相关信息为止。此举既增加了市场透明度，又维护了正常交易秩序。

　　三、不断深化合理怀疑机制。比较典型的案例就是，深交所通过质疑式审核方式，对草原兴发等公司长期跟踪监管，发现存在业绩虚假的重大问题，报告证监会并对其立案稽查。

　　四、规范和查处选择性信息披露行为。针对股改过程中较多出现的选择性信息披露问题，深交所公司管理部及时发布《上市公司公平信息披露指引》，同时在日常监管中加大了对相关保荐人和研究机构的关注力度。去年，深交所首次对博盈投资(7.86,0.32,4.24%)总经理的选择性披露行为予以公开谴责处理，引起市场很大重视和反响。

　　五、探索新形势下虚假披露、市场操纵等违法行为的监管对策。深交所发布《股东和实际控制人信息披露指引》以及《股票交易异常波动披露指引》等，针对后股改时期的特殊问题和情况强化监管。

　　去年，深交所还进行了多项制度创新，这为监管打下了坚实的基础。据悉，深交所去年先后发布股改备忘录20份、2项违规处理规则以及清欠工作通知等。该所还出台了《上市规则》第五次修订本，发布《公平信息披露指引》等4份信息披露指引及备忘录，并推出《上市公司内部控制指引》和《上市公司社会责任指引》，修订了《上市委员会工作办法》，以落实两法，做好规则和专题研究工作。