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各会计师事务所：
根据《河北省注册会计师协会加强执业机构内部治理机制建设实施方案》的安排，自2006年9月下旬开始，协会将对各会计师事务所内部治理机制建设情况进行检查验收。现就检查的有关问题通知如下：
一、时间
2006年9月23日开始，至10月15日结束，具体时间由各检查组确定。
二、事务所需要准备的材料
1．事务所内部治理机制建设情况的总结报告（按《实施方案》的要求编写）；
2．填写完整的会计师事务所内部治理机制建设情况调查表；
3．事务所章程；
4．事务所内部管理制度；
5．事务所05、06年度的财务资料；
6．今年股东会议的有关材料；
7．其他材料。
三、检查分组
石家庄：李建设、岳有志、武丽君、刘建军、苗永生
邢台、邯郸：李万军、王书江、李 明
张家口、廊坊：王 力、王惠敏、赵翠云
唐山、秦皇岛：关瑞兰、张文鑫、徐 芳
请各事务所做好有关准备工作，以保证检查验收工作的顺利进行。
附件：会计师事务所内部治理机制建设情况调查表
二OO六年九月十二日
附件：
会计师事务所内部治理机制
建设情况调查表
会计师事务所名称：
项目 | 内 容 | |||
基本 情况 | 注册会计师 人，从业人员 人，股东 人，董事 人，监事 人。最大股东股份份额 %，最小股东股份份额 %。 | |||
内部治理机制的建立及运行情况 | 股东（合伙人）的年龄结构 | |||
近三年吸收股东 人，来源 | ||||
按照《章程》的规定，股东会召开 次/年，董事会召开 次/年，监事会召开 次/年。今年上半年已召开 次董事会、 次股东会。 | ||||
股东（合伙人）会议的表决形式 | ||||
事务所经营事项能否顺利形成决议 | 是 | 否 | ||
是否存在个别股东绝对控制的情况 | 是 | 否 | ||
事务所《章程》能否顺利落实 | 能 | 否 | ||
股东的实际权利： | ||||
监事的实际权利： | ||||
制度建设情况 | 人事管理制度（包括员工考核制度） | 有 | 无 | |
财务管理制度 | 有 | 无 | ||
资产管理制度 | 有 | 无 | ||
业务承接及质量控制制度（包括业务质量评价） | 有 | 无 | ||
收入分配制度（包括绩效评价） | 有 | 无 | ||
员工培训制度 | 有 | 无 | ||
其他制度： | ||||
员工管理情况 | 员工是否都签定聘用合同 | 是 | 否 | |
管理制度中是否有明确的激励、奖励、培训、工资福利待遇款项 | 有 | 无 | ||
是否为员工交纳三险 | 有 | 无 | ||
事务所制定重要的规章制度是否听取员工意见 | 是 | 否 | ||
是否有带薪休假制度 | 有 | 无 | ||
员工的薪金制度 | ||||
事务所财务情况 | 2005年度业务收入 万，今年上半年收入 万。 | |||
收入组成 | 审计 %，验资 %，评估 %，基建审计 %，其他 | |||
财务人员是否有会计证、财务人员是否按岗位配置 | 是 | 否 | ||
内部是否统一核算 | 是 | 否 | ||
财务分配制度是否公开、透明 | 是 | 否 | ||
财务报表是否能及时上报 | 是 | 否 | ||
分配模式： | ||||
党组织活动开展情况 | 党组织名称： | |||
挂靠单位： ，党员人数 名。 | ||||
近几年开展党员活动情况： | ||||
事务所文化建设情况 | 近几年开展员工活动情况： | |||
对协会工作的建议 | | |||
主任会计师签字（公章）： 检查组组长签字：